萨斯卡通中文网
查看: 590|回复: 0

到底什么是RESP

[复制链接]
发表于 2022-1-6 15:52:25 | 显示全部楼层 |阅读模式
文章来源 sunqueen.ca

RESP基本概念

1,定义:

RESP是Registered Education Savings Plan的简称,即,注册教育储蓄计划。按教科书的定义是“RESP is a registered plan to encourage savings that will pay towards costs of higher education”(这是一个鼓励存款的计划,存款用于日后的高等教育消费)。

2,目标客户群:

该计划主要为了孩子未来接受高等教育。先存钱后消费,本金能够保值增值。

3,如何购买:

RESP原则就是一种理财产品,由开户人(subscriber通常就是父母)在合格机构(promoter比如保险公司、银行等)开户并供款,受益人(beneficiary通常就是孩子)进入高等学府后开始使用。获得的收益包括投入的本金外,还有投资收益及政府补贴。

4,购买条件:

受益人(beneficiary)需是加拿大居民(含PR身份),且具备社会保险号SIN(social insurance number)。

5,如何使用:

受益人进入高等学府后,可以提款(需要提供入学证明文件)。首次提款有额度限制(5000刀),之后再分批次提取就没有限制了,提取额度一般按照上学年限分批次,最终提取完全部余额就行。

而为何要分批次提取呢。因为每次提取都会将提取额度纳入受益人(也就是孩子)当年报税额度中。当然对于上学的孩子,虽然需要单独报税了,因为一般没有收入,所以即便全部提取出来,上税比例也很低。

6,开户的好处:

由于教育费用逐年增加,而加拿大的父母不会为孩子上学提供太多资助(这点和中国文化中“再穷不能穷教育,再苦不能苦孩子”完全不同),为了减少孩子上学费用压力,鼓励父母为孩子存钱。加拿大政府提供了这个有政府资助的储蓄计划。该账户设立后,对于每年的供款,加拿大政府会提供每年存款本金的20%,或最高500刀的补贴!

举例:如果新移民小刘夫妇来加拿大后为孩子开设RESP,且每年存款2500刀(大致每月208刀),则20%的补贴下,该账户每年会增加政府提供的500刀额外供款(这种投资收益非常高,也是为什么很多人都为孩子购买的原因)。

而如果小刘夫妇年存款大于2500刀,则政府补贴不增加,小刘夫妇多余存款仅仅增加账户累积余额而已。这种余额增加本身也没有坏处,因为账户本身还有投资收益,投资收益默认可以继续再投资获得长期可观的复利增长。只要所有收益(含政府供款部分)不提取,则当年不用报税。



RESP中级问答

简单看,RESP是一款非常好的用于教育的专项投资。那RESP有什么具体规则、限制呢?如下采用问答形式逐步揭开。

1, RESP创建历史是什么?

RESP的创建可以追溯到1972年,当时建立的目的和现在基本一样,为了鼓励存钱给孩子接受高等教育。但最大的区别是没有政府补助,所以18岁以下孩子拥有RESP账户的比例只有4.7%。直到1998年,引入了加拿大教育储蓄补助(CESG - Canada Education Savings Grant ),即,供款享受20%补贴政策后,该比例逐步增加,并2014年超过20%。

2, 为什么是注册教育储蓄计划,还有非注册的吗?

加拿大的投资人(购买金融产品的人都算投资人,存钱到银行也是一种投资)为了实现自己的投资目标(objective)一般先要选择合适的账户(account)开户,而后在具体选择投资产品进行投资。

比如要存钱,可以选择去银行开支票账户,然后再投资(存钱);

比如要养老,可以选择开注册退休养老账户RRSP,然后再投资(存钱);

而为了孩子教育花费,就可以选择首先开设这个RESP账户了。

简单讲,RESP实际是一个账户,由于从成立之初,政府赋予他一定教育消费属性,所以该账户除了具备投资属性外,额外具有了教育这个专有特点(主要就是政府的补贴啦)。

了解了账户,现在来回答问题。这些投资账户大致可以分为两个类别,注册和非注册。

注册账户(registered account)指,一旦开户,该账户即向加拿大最神秘和神通广大的组织CRA(加拿大税务局)进行了备案。账户从此被监控。但好处是,该账户里的投资增长会有很大优惠,比如政府补贴,比如延税(deffered tax),即,不论赚了多少钱,只要不拿出来当年不用上税(加拿大税收有多高,谁上过税谁知道)。即便部分或全部取出来,税务上不同账户也可能有优惠。

非注册账户(non-registered account),自然就是没有向CRA注册了,这些账户一般没有高额的政府补助,且投资收益都需要当年向政府报税。

3, 成年人能为自己开设RESP用于再教育吗?

成年人原则上也可以开设RESP账户,而且受益人设定为自己。最大供款可以持续31年。但是,这种成年人设立的RESP得不到政府的补贴,只具有投资延税作用。所以成年人开设这种账户虽然可以,但不是优选投资手段。

4, RESP有不同类型吗?

RESP可以分为个人(individual)与家庭(family)两种类型。

个人类型比较好理解,即,给一个孩子单独购买RESP,最终该孩子享受投资收益。

家庭类型指,当一个家庭有多于一个孩子,或祖父母为多个孙子辈孩子购买RESP时,一般建议可以建立一个family的RESP,每个孩子的供款额度和个人类型相同,也没有什么优惠。但这种类型的好处是,当一个孩子决定不参加高等教育了,投资人可以将这部分供款及收益更改为其他孩子作为最终受益人,或将这部分供款及收益均摊给所有孩子。

但还有一种家庭情况,比如家里虽然多个孩子,但年龄差距很多。一般采用individual类型的RESP,因为一个RESP账户从建立到必须关闭只有31年时间。采用family类型会使得对年龄小的孩子总供款不足。

5, RESP供款是否有额度限制?

RESP既然能够得到政府补助,还能延税,是否供款人可以不限制增加供款呢。答案是不可以的。因为一来政府也不是大款,补贴部分最多每年500刀;二来如果供款很多且投资收益都不上税,政府怎么收税呢。

所以RESP设计上有几个限制,即,总供款额最多50,000刀,政府提供的补贴最多7,200刀,供款31年就必须关闭。

6, 什么是合格的高等教育

RESP为了鼓励高等教育而设立,所以这个高等教育(post-secondary)的定义其实是十分宽泛的。

一个合格的教育课程可以是持续至少三周,每周10小时的教学或工作时间。或外国教育机构的课程,该课程至少持续13周,并处于高等教育(post-secondary)水平。

提供课程的机构包括职业学校(a trade school),学院(college)或大学(university)。也可以是任何被加拿大就业和社会发展部认可的机构(the Minister of Employment and Social Development Canada)。

7, 孩子选择高中毕业不上学怎么办?

基于高等教育的定义,对非常注重教育的华人,我觉得这个问题只是一个知识点而已,并不会真正发生。

当一个孩子高中毕业后不再学习,供款人可以有几个处理RESP余额的方式

1) 等待孩子决定以后上学在用。当然需要在关闭RESP账户前;

2) 如果是family模式的RESP,可以转以给别的孩子;

3) 将RESP里的余额转移到自己的RRSP(注册退休储蓄计划)里,也就是不给孩子用了给自己用;

4) 直接提取RESP里的余额。不过需要归还政府提供的所有补贴(grants)。账户投资的增值部分可以留下,但需要上税。



RESP深入拷问

1,购买RESP不会亏损吗?

RESP作为一个投资账户,其余额构成分为三个部分,供款也就是本金,政府补贴(CESG)和投资收益。

前两者属于固定收益,要说风险只能说是灾难性的了,比如战争导致货币贬值超过20%,则投资血本无归。但这种情况在加拿大我相信应该不存在。

最后一个就是投资收益,也就是所有账户余额会按照购买RESP时的规定购买投资产品。而投资产品是否有风险直接决定了整个账户是否亏损。比如全部投资股票,而股票下跌20%以上时,则账户亏损。

而根据选择投资产品方式,RESP可以大致分为三类。购买时需要关注。

1) group RESP托管式。指由专门的非盈利机构管理RESP。资金统一管理并受政府监管,投资方向主要在低风险的政府债券等,并严禁投资股票基金。这样资金风险低,但收益率也很低。这些非盈利组织不是政府机构,也不是银行,其收取的储蓄资金需要委托其他盈利机构管理,比如委托银行管理。

简单讲就是,客户从专门的非盈利机构购买RESP,不关注投资内容,本金风险和收益均低。

2) Self-Administered 自管式。是指银行或投资机构管理的RESP。资金托管到这些机构,而投资品种可以由个人变更过和选择。可以投向股票等高风险产品。政府对投资方向没有任何限定。购买人其实一般也不懂投资产品,所以最终投资由投资机构代理人建议。

这种方式的RESP,个人需要不定期关注自己的RESP额度,避免较大损失。比如2020疫情期间,由于股市波动较大,曾经有一段时间,RESP余额会是负增长。这就需要购买人和机构沟通,是否需要调整投资产品。

3) 中间式。其实这个应该算是一种特定产品。其风险和灵活度介于如上之间。典型的例子是名列前茅的IA(Industrial Alliance )保险公司推出的diploma RESP。

2,RESP就是教育基金吗?

这个问题是因为看到过一个负面案例,代理人将RESP和教育基金混淆给客户,导致客户一些投资损失。从如上第一个问题可以看出,RESP是一个可以购买各种投资产品的账户,而教育基金只是一种基金。所以购买RESP时,一定要找正规机构和代理人,确认账户开立后涉及的手续费,交易费,管理费以及后续投资产品内容等。避免仅仅关注政府补贴而忽略了投资有风险,下手需谨慎!
回复

使用道具 举报

您需要登录后才可以回帖 登录 | 注册

本版积分规则

©Saskey新传媒公司

GMT-6, 2022-7-2 04:44

工作时间:7x24小时 联系QQ:点击这里给我发消息 服务热线:306-262-7879 或 306-881-9258 微信:Saskeycom 或 Vicky3062627879 活动洽谈:306-881-9258

返回顶部 返回列表